Das Jahresende ist die perfekte Gelegenheit, um die eigenen Versicherungen und Finanzen auf den Prüfstand zu stellen. Die wichtigsten Punkte für Unternehmen und Selbstständige finden Sie hier in einer kompakten Checkliste zusammengefasst.
1. Betriebliche Altersversorgung (bAV) & Betriebsrentenstärkungsgesetz (BRSG)
Haben Sie alle Möglichkeiten der Direktversicherung für sich und Ihre Mitarbeitenden ausgeschöpft? Seit 2022 müssen Arbeitgeber verpflichtend mindestens 15 % des umgewandelten Entgeltbetrags in bestehende Verträge einzahlen, sofern Sozialabgaben eingespart werden. Besonders für Geringverdiener gibt es attraktive staatliche Zuschüsse. Prüfen Sie, ob die letzte Phase des BRSG in Ihrem Betrieb umgesetzt ist und ob Pensionszusagen aktuell sind.
2. Betriebliche Kranken- und Berufsunfähigkeitsversicherung (bKV & bBU)
Im Wettbewerb um Fachkräfte sind Benefit-Programme wie die betriebliche Krankenversicherung ein echter Pluspunkt. Sie bieten Mitarbeitenden Zusatzleistungen über das Niveau der gesetzlichen Krankenversicherung hinaus und fördern Gesundheit, Produktivität und Betriebsklima. Auch die betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung ist attraktiv: Mitarbeitende können sich günstig und unkompliziert absichern – das Unternehmen stellt nur den Rahmen.
3. Haftpflichtversicherung: Schutz anpassen
Neue Produkte, geänderte Betriebsarten, neue Standorte oder Märkte? Dann sollten Sie dringend Ihren Haftpflichtschutz überprüfen. Sind die Versicherungssummen noch ausreichend und passen sie zu den Risiken und den Vereinbarungen mit Ihren Kunden?
4. Steuervorteil Unfallversicherung / Gruppenunfallversicherung
Arbeitnehmer mit privater Unfallversicherung können 50 % des Beitrags als Werbungskosten und die andere Hälfte als Sonderausgabe steuerlich absetzen. Eine Gruppenunfallversicherung mit arbeitgeberfinanzierten Beiträgen zeigt soziale Verantwortung und bietet Schutz bei beruflichen und außerberuflichen Unfällen – oft weit über die Leistungen der Berufsgenossenschaft hinaus.
5. Betriebsunterbrechungs-/Ertragsausfallversicherung
Planen Sie für das nächste Jahr Mehrumsatz? Dann sollte die Betriebsunterbrechungsversicherung angepasst werden. Im Zweifel lieber zu hoch als zu niedrig versichern – eine Überzahlung wird teilweise erstattet. Prüfen Sie die aktuell versicherte Summe und melden Sie Änderungen dem Versicherer.
6. Sachwerte: Versicherungssummen klären & anpassen
Haben Sie Ihren Betrieb erweitert oder neue Anlagen angeschafft? Ist fremdes Eigentum ausreichend mitversichert? Passen die Versicherungssummen noch angesichts gestiegener Preise und möglicher Kunstgegenstände?
7. Obliegenheiten & Sicherheitsvorschriften
Achten Sie auf gesetzliche und behördliche Auflagen sowie versicherungsvertragliche Vorschriften. Die Nichtbeachtung kann zum Verlust des Versicherungsschutzes führen – zum Beispiel die jährliche Prüfung elektrischer Anlagen.
8. Steuersparmodelle: Rürup- und Riester-Rente
Beiträge zur Rürup-Rente (Basisrente) sind 2025 bis zu 29.344 Euro (Ehepaare: 58.688 Euro) steuerlich absetzbar. Prüfen Sie bei Riester-Verträgen jährlich die Zahlungen und Einkommensdaten, um maximale Zulagen und Steuereffekte zu sichern.
9. Cyberschutz & Elementarschäden
Cyberangriffe verursachen schnell fünf- bis sechsstellige Schäden. Haben Sie bereits eine Cyberversicherung und schulen Sie Ihre Mitarbeitenden im Umgang mit Fake-Mails? Auch die Absicherung gegen Elementarschäden ist wichtiger denn je – die Schäden durch Naturgefahren steigen und die Prämien könnten weiter anziehen.
Fazit:
Nutzen Sie den Jahreswechsel, um Ihre Versicherungen und Vorsorge zu optimieren. So sichern Sie Ihr Unternehmen ab, sparen Steuern und vermeiden böse Überraschungen. Wir unterstützen Sie gerne bei der Überprüfung und Anpassung Ihrer Policen.
